RB 14/2013 Uzupełnienie Raportu Rocznego za rok 2012 o informacje dotyczące składu osobowego oraz działania Komitetu Audytu
Zarząd AmRest Holdings SE („AmRest”, „Spółka”) w ramach uzupełnienia opublikowanego w dniu 19 marca 2013 roku Raportu Rocznego za rok obrotowy 2012 (RS 2012), przekazuje informacje dotyczące składu osobowego oraz działania Komitetu Audytu.
Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz opis działania Komitetu Audytu AmRest
W 2012 roku brak było zmian osobowych w Komitecie Audytu.
W 2012 roku w skład Komitetu Audytu AmRest wchodzili następujący członkowie Rady Nadzorczej:
- Raimondo Eggink
- Robert Feuer
- Per Steen Breimyr.
Na dzień publikacji niniejszego raportu powyższa lista odzwierciedla aktualny skład Komitetu Audytu AmRest.
Zadania Komitetu Audytu
Zadaniami Komitetu Audytu jest doradzanie Radzie Nadzorczej w kwestiach dotyczących właściwego wdrażania zasad sprawozdawczości budżetowej i finansowej oraz działalności audytu wewnętrznego Spółki i jej Grupy Kapitałowej a także współpraca z biegłymi rewidentami. Do zadań Komitetu Audytu zalicza się w szczególności:
(A) monitorowanie pracy biegłych rewidentów Spółki, a także udzielanie Radzie Nadzorczej rekomendacji dotyczących wyboru i wynagrodzenia biegłych rewidentów,
(B) omawianie (przed rozpoczęciem każdego badania rocznego sprawozdania finansowego) z biegłymi rewidentami Spółki charakteru i zakresu badania oraz monitorowanie koordynacji prac między biegłymi rewidentami Spółki,
(C) przegląd okresowych oraz rocznych sprawozdań finansowych Spółki (jednostkowych i skonsolidowanych) skupiający się w szczególności na:
- wszelkich zmianach zasad rachunkowości, norm i praktyk dotyczących prowadzenia ksiąg;
- głównych kwestii poddanych analizie;
- znaczących korektach wynikłych w trakcie badania;
- oświadczeniach o kontynuacji działalności;
- zgodności z obowiązującymi przepisami o rachunkowości;
(D) omawianie wszelkich problemów lub zastrzeżeń, które mogą wynikać z badania sprawozdań finansowych,
(E) analiza listów biegłych rewidentów do Zarządu Spółki, niezależności i obiektywności przeprowadzonego audytu oraz odpowiedzi Zarządu,
(F) opiniowanie rocznych i długoterminowych planów finansowych,
(G) opiniowanie polityki odnośnie dywidendy, podziału zysku i emisji papierów wartościowych,
(H) przegląd systemów rachunkowości zarządczej
(I) przegląd rocznego sprawozdania grupy kapitałowej AmRest oraz systemu audytu wewnętrznego, w tym kontroli procesów finansowych, operacyjnych, zarządczych, kontroli w zakresie przestrzegania przepisów i oceny ryzyka,
(J) analiza raportów audytu wewnętrznego oraz obserwacji wewnętrznych analityków oraz odpowiedzi Zarządu na te obserwacje; sprawdzanie poziomu niezależności audytorów wewnętrznych i opiniowanie planów Zarządu dotyczących zatrudniania i zwalniania szefa audytu wewnętrznego,
(K) roczny przegląd harmonogramu prac audytu wewnętrznego, koordynacja pracy wewnętrznych i zewnętrznych audytorów oraz inspekcja warunków pracy wewnętrznych audytorów,
(L) współpraca z departamentami Spółki odpowiedzialnymi za audyt i kontrolę, jak i okresowa ocena ich pracy,
(M) rozpatrywanie wszelkich innych kwestii związanych z audytem Spółki, wytyczonych przez Komitet Audytu lub Radę Nadzorczą,
(N) informowanie Rady Nadzorczej o wszelkich istotnych kwestiach w zakresie działalności Komitetu Audytu.
Podstawa prawna: